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信托（Trust）是一个法人，不会死亡，有自己的税号（Tax ID）。 一个完整的财产规划由各种信托来铺路，信托不仅能帮忙省税，可以避免遗产税，在一定基础上具有法律保障、避免昂贵而且费时的法院认证和传承后子女离婚财产保障的功能。 美国几种常见的信托： 生前信托(Living Trust)：生前信托顾名思义就是在生时设立的信托，设立生前信托的主要目的是要避免个人或夫妻身故之后，如果生前没有生前信托的设立，身后所留下的遗产，将面临费时且昂贵的法院认证的问题。 转到生前信托中的财产，信托设立人(Grantor)拥有完全的控制权和支配权。信托设立人去世了, 或完全disabled (残障)，失去了行为能力，信托设立人制定的后续执行人(successor trustee)才来接管控制权。所以生前信托是一种可撤消信托，在可撤消信托中的信托设立人、管理人和收益人可以是同一个人。表面上是把财产放到信托里，但设立人保留完全的支配权和控制权。 可撤消信托的缺点：一般来说，可撤消的信托没有官司的保障，债权人可以追讨其中的财产，只有受ERISA税法保护的Qualified Pension Trust是个例外，这种信托中的退休帐户可以免于债权人或官司的追讨。此外，可撤消信托中超过遗产免费额的财产並没有免遗产税的好处。 生前信托的优点:已放入生前信托的财产在信托设立人过世后不需要经过法庭认证(probate)而可以直接传给指定的受益人。如果夫妇俩共同设立生前信托，信托设立人过世后可以享受两个个人遗产免税额。一般的生前信托若采用Trust to Person的方式来分配财产，父母去世后子女拿到信托中的财产。日后子女若离婚,离婚配偶可以拿走多达50%的财产。特殊设立的信托采用trust to trust的方式（从可撤销转成不可撤消信托），父母去世后Living Trust变成Discretionary Spendthrift Trust (官司保障和子女离婚财产保障信托)，子女可以从这个信托中拿钱用于医疗、教育和日常生活。但若离婚，离婚配偶不可以从中拿钱，若有官司，债权人也不可以从中拿钱。因为Discretionary Spendthrift Trust是一种不可撤消信托，子女只有受益权而没有所有权。 不可撤消的人寿保险信托Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT)：信托设立人即被保人（the insured）向这种信托每年赠送(gift) 一笔钱，由信托向保险公司申请保险、支付保费，信托拥有这份保险。由于被保人不直接支付保费，也不拥有保险，所以保险理赔日后不记入信托设立人的遗产，因而没有被保人去世后，信托内的財产不扣遗产税，而可以完全分配给信托的受益人。 设立不可撤消的人寿保险信托，必须向美国国税局(IRS) 申请一个联邦税号(Federal tax ID #)；信托执行人(trustee) 替你向保险公司申请一个人寿保险。 信托成为保险的拥有人，信托设立人成为保险的被保人，保险的受益人则是信托本身。将来保险的赔付，会先赔付到信托中，再由信托的执行人分配给信托的受益人。 Trust作好后要到银行开户，把钱打到这个trust户头中，再由这个信托帐户向保险公司开支票，付保费。因为保险信托是一个不可撤销的信托，需要强调的是你和你的配偶作为信托设立人也是保险被保人，就不可以作为信托执行人（trustee）。这个保险的所有人是不可撤消人寿保险信托，信托执行人可以是你的子女，信托收益人一般也是你的子女。 你每年可以以gift（赠与）的形式向这个信托赠送一笔钱，再向trustee(执行人)也是信托受益人的子女发一封信，通知他/她钱已经打到信托上去了，trustee再向你回一封信表示知道了。30天以后再由信托向保险公司开支票付保费，这就是所谓的Crummey Rules。以上付保费的过程，一定要严格遵守，不然将来国税局很可能不承认信托内的财产是和信托设立人的其他财产是完全不相干的。 已经买了的人寿保险也可以转入这种不可撤消的保险信托，转时也要遵循上述规则。如果转时保险上的现金值（cash value）超过赠与税的免税额，可能会有赠与税的问题。同时还要受3年追溯期（3-year trace back）的限制，就是说如果在转移后3年以内被保人去世了，这个保险还是要算回他/她的遗产。 朝代信托(Dynasty Trust): 朝代信托在信托设立以后，信托设立人利用一生的免税额把财产用赠与的方式放到这个信托中去。放在朝代信托中的财产一般是可以升值的财产，如股票、共同基金和出租的房地产。朝代信托再用其中的资产购买巨额人寿保险，使朝代信托中的财富可以不断地大幅度增值。朝代信托中的资产可以保留三到四代（120年或更长）。 朝代信托有如下几个好处： 朝代信托中的财产可以合法地避免每一代的遗产税，因为设立人使用的是其免税的生前赠与额，信托设立人不是信托所有人owner, 也不是信托执行人trustee，其子孙后代对朝代信托中的财产只有享用权没有所有权； 朝代信托设立人(父母)、儿女和每一代子孙的官司债权人或离婚配偶不可以从朝代信托中拿钱； 每一代如果有急需，朝代信托的trustee（信托执行人）可以从信托中分配拿钱给他/她用。 朝代信托由于合法地避免了每一代的遗产税，几代下来可以累积极其巨量的财富。 家族慈善基金会（Family Charitable … Read more

在美国居住，许多人印象最深的就是保险，保险涵盖生活的各个层面。但华人往往人寿保险的意识比较淡薄，买了房子、汽车，马上会想到要买房屋和汽车保险，但是很少有人主动购买人寿保险。其实一个生命的消逝要比房屋汽车受损对家庭的打击大得多，那么房屋汽车保险都可以买，人寿保险为什么不愿意买呢？ 达拉斯PLANO一位40岁的华人父亲，春假时路遇车祸身亡，留下妻子和两个年幼的儿子，不得不在网上发起募捐，令人唏嘘！如果这个家庭的经济主力买了份人寿保险，那么他的妻子和孩子就有了基本保障，处境不会那么困难。特别是有孩子的家庭，一定要为家人考虑周全。 天灾人祸不可预测，正所谓“不知明天和意外哪一个先到”， 一份人寿保险是保护家庭和孩子最好的方式。 西方的人寿保险历史相当久远，最早要追溯到18世纪早期的英国伦敦。当时船运发达，但海上航行意外发生率较高，人寿保险就从运输的船员和商人中最早发展起来。投保人每年投入一定资金，到年底如果有投保人去世，则把其他投保人的钱聚集起来理赔给死者家属。 美国人寿保险则始于1760年代末，沿用英国保险的概念，借助必要的数学和统计工具、及美国的生命周期表，设计产品并在费城和纽约开始面向市场销售。 经过200多年的发展，人寿保险行业发展成为一个庞大的产业。目前美国有近千家人寿保险公司，每年为上亿人提供保障，为国计民生担任十分重要的角色。 美国人寿保险，根据开发的时期，大致可以分为三代： 第一代定期人寿保险(Term Life insurance)定期人寿保险是一种暂时的保险，只提供一定期限的保障，从10年到35年不等，需要每年交保费。在期限内，如果投保人身故，受益人会获得相应数额的赔偿金；如果投保人健在，那么期限一过，保单自动作废，已经交的保费不能累积，也不能拿回已交的保费。定期人寿保险和汽车、房屋保险类似，简单直接，同时保费也相对较低，适合家庭刚刚起步的年轻人。近年来，有些公司的定期人寿保险增添了一些附加险（rider），比如意外事故附加险，重大疾病附加险等等，相当受投保人欢迎。 第二代终生型人寿保险(Whole Life Insurance)定期保险不能满足很多人的需求，往往是在投保期间，投保人不需要理赔；反而是保险期满以后，年纪大的时候，才真正需要这份保险。因此，各大保险公司在1950年代开发出了终生型人寿保险（Whole Life insurance）。这种保险没有期限，只要交保费，可以一直保障到投保人离世，因此，只要购买，就一定会获得赔偿。而且缴纳的保费，在支付了保险成本以后，剩余部分进入现金账户增值。这种保险在当时也是风靡一时。但是，人们发现终生型人寿保险，也存在一些问题，比如需要一直交保费、保费昂贵、现金账户不透明、支取有限制等等。 第三代万能人寿保险(Universal Life Insurance)在终生型人寿保险基础上，于1970年代末推出了缴费灵活、身故赔付金可递增、现金账户透明的万能人寿保险。由于1980年代中期是美国股市大牛市时期，保险公司将现金账户的增值和股市直接挂钩，把投资和保险的概念混合在一起, 推出了变额万能寿险（Variable Universal Life Insurance，VUL），当时很多人大赚。但好景不长，经历过2000年科技股大跌和2008年全球金融危机，因为股票基金市场的下跌, 保单内的现金价值成为0, 保单因此而失效。从此以后, 很少有人再愿意购买VUL保单，这种保险也因为风险太大渐渐淡出市场。 各大保险开始思考如何能开发出既能降低风险，又能提高保户的利益的万能寿险。经过总结过往经验，全美人寿保险公司 (Transamerica Life) 1997年推出了目前市场上既是保险又是以每年股票指数的涨跌为计算利息标准, 最受人们欢迎的指数型万能寿险（Index Universal Life）。这种保险，又可以保底锁利。 指数型万能寿险(Index Universal Life insurance，IUL)指数型万能寿险的设计十分严谨。这种保险，现金账户的增值跟着股市的指数走，但是设定了cap rate和floor rate, 也就是“保底封顶”。Cap Rate 一般是12-15%， Floor Rate是0%-2%，现金账户在0%-15%这个可控范围内增值，保证在股市下跌时现金账户不跌。这种设计既充分利用股市的优势，又使投保人的风险降到最低，自然受大众的青睐。指数型万能寿险继承万能寿险的优点: 保费的缴纳灵活多变，可以在经济宽裕时多交保费，多出的部分投入到现金账户里增值；手头拮据时，少交甚至不交保费，从现金账户里取钱交保费也可以。 现金账户里的钱可以随时通过贷款（loan）和提款（withdrawal）的方式取出。可以把保单作为你的小金库。这种保险，也加强了各种生前福利，提供一系列的附加险，包括重大疾病赔付、长期护理赔付、长寿保障、意外险等等。 保证型万能寿险（Guaranteed Universal Life insurance，GUL)保证型万能寿险为了满足一些客户求稳的心态，各大公司也推出了GUL。这种保险是保险公司对客户的直接承诺。在保险购买之时，所有可赔付的金额、可支取的金额就已经固定下来，完全不受市场波动的影响，就像一份若干年后可以支取的银行存单。一经面世，就受到退休或者接近退休人士的极大欢迎。这种保险也提供一系列附加险，包括保证返还全部保费、长寿保障、重大疾病赔付、长期护理赔付等等。 总而言之, 经历了多年的演变和发展，万能寿险已经成为集保险、投资、生前福利为一体，保障”生、老、病、死”各个阶段的多功能理财产品。 美国的人寿保险已经不是过去只有在身故之后受益人才用得到的。而是在生前即可以享受到理财以及生前利益的理财投资产品。 人寿保险从早期的定期保险发展到现在集大成的指数型万能寿险，越来越人性化、越来越符合现代人的生活方式, 符合市场的需要。 … Read more

美国有将近1000家的人寿保险公司，在这个最兴旺最发达最成熟的人寿保险市场中，要争取到TOP100真不容易。能够名列前茅，大多是有百年以上历史的国际级大公司，服务超过好几代的客户。 您不需要眼花缭乱，当你想要取得保险作为你未来的保障时，看看这张列表，审视一下您的需要，挑选一位有诚信的保险经纪人协助您。在产品众多，选择多样的市场中，让他高水平的专业知识，几十年的市场竞争力，用诚信代表您的利益，設計和找寻最适合您的计划和产品。 Royal Financial Net不代表任何一家保险公司，只代表您的利益，代理50家最有信誉的保险公司。欢迎添加我们的客服二维碼和來电邮咨询。 按2018市场份額美国人寿保险排名： 排名 人寿保险公司 市场份额比例 1 Northwestern Mutual 8.24 2 Lincoln Financial 5.84 3 New York Life 5.73 4 MassMutual 4.82 5 Prudential Financial Inc. 4.54 6 John Hancock 3.64 7 State Farm 3.59 8 Transamerica 3.57 9 Pacific Life 2.95 10 Metlife 2.91 11 AIG 2.72 12 Guardian 2.69 13 … Read more

以上内容均为本人原创，转载需经本人同意，欢迎转载分享，请注明出处。 皇家财经网的宗旨:皇家财经网是一家基于回馈客户和保险经纪人或公司的美国人寿保险大盤代理商，我们代理美国50家A级保险公司的产品和計划，并依客户需求提供美国以外地区的保险商品，并且为极高端的客户量身定制保单。 我们对客户:1.依客户要求制定计划。2.快速的报价。3.提供一级代理商的优惠。4.终身的服务。 我们对专业保险经纪人:1.第一级的GA佣金 or higher。2.及时的网上培训。3.及时的问题解答。4.快捷顺利的審核程序。 欢迎与我们联系。

为什么那么多美国人要买人寿保险呢？人寿保险有什么作用呢？ 第一，功能就是家庭保障 (Famliy Protection)  。正如盖房子必须打地基一样，人寿保险是做家庭财务规划的基础，很关键。房子盖得越高大，地基就要挖得越深厚。所以，如果你有房子或孩子、或两者兼具，你一定要有足够的人寿保险。事实证明，买房子或生小孩也确实是大多数人购买人寿保险的主要原因。有足够的人寿保险做保障，一旦发生不测时，可以保证配偶和孩子以後的生活不受影响。 第二，人寿保险是积累资金的一种方式。终身寿险都有现金价值。一旦出事，家人可以拿到身故赔偿金；如果不出事，在需要时可把现金取出来，作为子女的大学教育基金或补充退休收入。传统观念认为保险收益率低，但时代在进步，保险产品也在不断演变。指数型万能寿险( Indexed Universal Life Insurance )的出现，更新了人们对寿险的看法：保单里的现金值跟着全球大盘指数S&P500增长，但却不随之下跌，做到保底永不亏钱，并且长期收益率高於普通投资者自己投资的股票债券。 第三，人寿保险等於强迫储蓄或投资。美国是个消费大国，人们花钱早已成为习惯甚至上瘾，存钱的习惯却没有，每月消费个$300~$500简直比呼吸还容易，但如果把这些钱拿来存在你的寿险保单里，每月保费固定从你银行账户划出，等於强迫你储蓄。坚持 10 年或者更多年後，你的保单可以为你积累一笔很可观的财富。不少人买房子的首付( down-payment)、信用卡还债都是从以前买的保险中藉现金值来解决的。 第四，人寿保险有税务上的优势。人寿保险的现金值是利滚利的收益，这个收益不用缴税；在保单有效时取/借现金出来使用，也没有税；如果人去世了，身故赔偿金仍然不用缴所得税。若把人寿保险设置成『不可撤销的信托』，其死亡理赔也不用缴遗产税。在某些合格的养老计划的保费还可以抵税。 第五，终身人寿保险是为子女储备教育基金的有效工具。人寿保单里的现金值不计入资产，因而不会影响到孩子申请大学资助金，这对於需要申请政府大学助学金的家庭至关重要。 第六，人寿保险的现金值和身故赔偿金不受债主的追讨、不受官司的追索。收入高风险也高的行业，比如医生，都愿意买很多人寿保险，就因为人寿保险是资产保护( Asset Protection)的有力武器。近几年有不少中国大陆富人到美国花重金买人寿保险，也是看准了寿险不受债主追讨、不受官司追索的特性。在中国风险大，有钱人如果一不小心栽了，不仅要面临高墙生涯，而且要被没收财产……而美国是法治社会，法律保障私有财产，人寿保险就是保障个人财产的一种特殊的工具。 第七，人寿保险是遗产规划必不可少、最经济有效的工具。2019年过世的人，总遗产若超过1140万。超出的部分就要付高达40% 的遗产税，这限额每年都会变。随着美国政府债务越来越多，政府加税是趋势，而遗产税更是最不会引起众怒的香饽饽。国税局(IRS)要求人过世後 9 个月，继承人须缴清遗产税，而且只要现金，不要房地产！手上没有现金的人只好廉价卖房卖地以求尽快变现。如果你有人寿保险，两星期就可拿到现金，且没有所得税，放在『不可撤消的信托  ( 委托人通过设立信托,保护资产不被债权人侵犯的一种形式 )』中也没有遗产税，这些免税特性是你的任何其它类型的投资都无法媲美的。作遗产规划的人，都公认人寿保险是投入最少、产出最大的一种投资。当然，前提是你身体状况还不错，保险公司愿意给你保险。若你身体很糟糕，风险太大，保险公司有可能拒绝你的保险申请。 第八, 生前福利(living benefit)附加條款。现今的人寿保险产品很多都有生前福利附加条款的設計，而且很多产品这些附加条款都是不需要在增加保费的情况下就可以拥有，今天拥有人寿保险的目的不再只是被保险人身故之后才给受益人的财务保障，而是在被保险人身前即可获得当重病发生时的医疗、或者长期的慢性疾病发生时的长期看护等等的財務支持。 在美国，女性的平均寿命是82岁，男性是76 岁(2016年数据)。有人很长寿，可以活到90 、100 岁，也有人英年早逝，三、四十岁就因为各种原因不幸离世。人寿保险或其它各种保险之所以存在，就是因为我们身边有很多难以预知、无法控制、不可抗拒的事情。保险公司的理赔支票却可以给其家人带来财务上的保障，从而减轻精神上的压力。 （文章内容源自网络，我们充分尊重知识产权，如有问题请及时联系我们） 皇家财经网的宗旨:皇家财经网是一家基于回馈客户和保险经纪人或公司的美国人寿保险大盤代理商，我们代理美国50家A级保险公司的产品和計划，并依客户需求提供美国以外地区的保险商品，并且为极高端的客户量身定制保单。 我们对客户:1.依客户要求制定计划。2.快速的报价。3.提供一级代理商的优惠。4.终身的服务。 我们对专业保险经纪人:1.第一级的GA佣金 or higher。2.及时的网上培训。3.及时的问题解答。4.快捷顺利的審核程序。 欢迎与我们联系。